Нормы шариата запрещают кредиторам получать проценты по ссудам, тогда как российское законодательство исключает безвозмездное кредитование. Объявленный эксперимент допускает так называемое партнерское финансирование, широко развитое в исламском мире. Регулятор и парламентарии убеждены, что эта модель заинтересует не только мусульман.
В течение многих столетий ростовщичество считалось грехом в христианстве (один из учителей Римско-католической церкви Фома Аквинский толковал проценты как «продажу времен»). Шариат запрещает не только получать проценты, но и участвовать в нехаляльном бизнесе. Эти ограничения не мешают развитию исламского банкинга.
Халявный халяль
Подписанный 4 августа и вступающий в силу 1 сентября федеральный закон предусматривает проведение двухлетнего эксперимента по беспроцентному финансированию. Участвовать в нем смогут как банки и иные финансовые организации, так и соответствующие установленным специальным требованиям компании.
Партнерское финансирование может осуществляться как путем выдачи займов, выпуска облигаций, предоставления рассрочки или отсрочки в оплате продаваемых товаров и услуг, поручительств и так далее, так и в форме участия в уставном капитале компаний. По всем таким продуктам запрещается устанавливать процентные ставки. Вместе тем кредитор вправе взимать вознаграждение в зависимости от результатов проводимых операций — получать премию за предоставленную рассрочку и участвовать в распределении прибыли от профинансированного инвестиционного проекта.
При финансировании бизнеса фактическому кредитору никто не гарантирует не только вознаграждения, но и возврата вложенных средств. «Всё зависит от финансового результата, который может быть как положительным, так и отрицательным», — констатирует вице-премьер и министр экономики Чеченской республики Султан Тагаев.
Также устанавливаются традиционные для исламского банкинга ограничения, например запрет финансировать деятельность, связанную с производством или торговлей табачной и алкогольной продукцией, оружием, а также с игорным бизнесом.
Идем на восток…
По ряду оценок общая численность исповедующих ислам россиян составляет от 15 млн до 25 млн человек. Эксперимент будет проводиться на территории четырех национальных республик с традиционно мусульманским населением: Татарстана, Башкирии, Дагестана и Чечни.
При этом в принятом законе нормы шариата даже не упоминаются. Наоборот, кредиторам запрещается отказывать в финансировании в том числе по национальной или религиозной принадлежности. Один из авторов проекта, председатель комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков убежден, что до 57% пользователей новых продуктов не будут представителями исламского мира. «Очевидно, это хайп, которым захотят воспользоваться и снять сливки», — отмечает депутат.
Некоторые участники финансового рынка уже пытались внедрить в России инструменты исламского банкинга. «Индустрии приходится в рамках действующего российского законодательства искать решения, чтобы продукт соответствовал нормам шариата. Иногда такой продукт становится дороже обычного финансирования», — заявил на Финансовом конгрессе вице-премьер и министр экономики Республики Татарстан Мидхат Шагиахметов.
Уже 4 года проект «Исламская ипотека» реализует банк «АК Барс». Купить квартиру за счет банковских средств, дом или землю вправе любой клиент вне зависимости от вероисповедания. Формально договор не предусматривает ни процентов, ни пени, ни неустоек, ни страховки, но конечная стоимость недвижимости для покупателя и соответствующие аннуитетные [периодические] платежи увеличиваются на взимаемую в пользу банка наценку. Ее размер определяется индивидуально и зависит от срока, размера первоначального взноса и других параметров. По словам руководителя дирекции инвестиционного бизнеса банка Айдара Мухаметзянова, этот продукт соответствует стандартам мурабаха Организации по учету и аудиту в исламских финансовых учреждениях (AAOIFI).
Также банк «АК Барс» выпускает «исламские карты». Главная особенность — невозможность расплачиваться ими в ночных клубах, табачных магазинах и алкомаркетах. При этом Айдар Мухаметзянов признает, что отследить покупку того же алкоголя и иных нехаляльных товаров в гипермаркетах банк не может. Карту «Халва Халяль» эмитировал и Совкомбанк.
Специальное подразделение и офис в Казани уже создан «Сбером». Крупнейший отечественный банк проходит ежегодный аудит по соответствию стандартам исламского финансирования. «Наши дальнейшие шаги укладываются в тот спрос, который предъявляет нам рынок. Это финансирование застройщиков, исламская ипотека, дебетовые карты, разработка масштабируемых стандартных форматов продвижения продуктов как в физической сети, так и в дистанционной», — заявил на Петербургском международном экономическом форуме старший вице-президент ПАО «Сбербанк» Олег Ганеев.
Для изучения ситуации ВТБ уже открыл представительство в Иране. «Внутри страны депозитов как таковых нет — организована программа коллективных сбережений, аналог российских паевых инвестиционных фондов», — отмечает вице-президент банка Анатолий Печатников. В свою очередь, первый заместитель главы Банка России Ольга Скоробогатова отрицательно относится к заимствованию иранской практики. «Мы в принципе не собираемся носить платки», — убеждена она.
Хвала хавале
Вместе с тем эксперты и даже Анатолий Аксаков признают наличие в законе об исламском банкинге лакун, которыми смогут воспользоваться недобросовестные участники рынка. И многие стандартные системы контроля не всегда работают. «Одна из проблем Северного Кавказа: капитал есть, но как показать его легальность?» — признался Султан Тагаев.
С другой стороны, они убеждены, что в шариате существенное значение имеют моральные подходы. Например, существует основанная исключительно на личном доверии неформальная расчетная система «хавала» («передача» — араб.). «У исламского банкинга нет сформировавшейся системы надзора. В первую очередь у занимающегося этой деятельностью должна быть совесть, ведь отвечать за содеянное придется не только в этом мире, но и в ином», — предупреждает Султан Тагаев.
Участники отечественного банковского рынка полагают, что реализация эксперимента позволит привлечь финансирование из стран Персидского залива. «Если мы говорим о партнерстве с восточными коллегами, то здесь включается целый ряд требований, которые мы ранее никогда не рассматривали, в том числе наличие шариатского совета, который в первую очередь выставляет требования к дозволенности реализации проекта и недозволенности работы с ссудным процентом на всём этапе реализации», — напоминает генеральный директор компании «ВЭБ Инжиниринг» Владимир Новиков.
